Reforma Tributária no Protheus: o que já mudou em 2026 e como preparar o ERP

2026 é o ano de teste da Reforma Tributária, mas não é um ano para esperar. Desde 3 de agosto, a NF-e, a NFC-e e o CT-e das empresas do regime regular passaram a carregar os campos de IBS e CBS. Em outubro foi a vez da NFS-e. E em janeiro de 2027 a CBS substitui o PIS e a Cofins de verdade. Para quem usa o TOTVS Protheus, quase todo esse trabalho passa por um lugar: o Configurador de Tributos.

O cronograma oficial dos documentos fiscais

As datas abaixo são do Ato Conjunto RFB/CGIBS nº 4, de 30 de julho de 2026, e valem para fatos geradores a partir de cada data:

O mesmo Ato prevê um programa de conformidade para 2026, e a Receita Federal e o Comitê Gestor anunciaram ajustes nas regras de validação dos documentos. Antes de mudar um processo, confirme a regra de validação em vigor na data da emissão.

O que muda ano a ano até 2033

• 2026Ano de teste: CBS de 0,9% e IBS de 0,1% destacados nos documentos, com apuração informativa para quem cumpre as obrigações acessórias. PIS, Cofins, ICMS, ISS e IPI seguem normalmente.
• 2027A CBS passa a valer integralmente e o PIS e a Cofins são extintos. O Imposto Seletivo começa a ser cobrado e o IPI tem alíquota zero, exceto para produtos com incentivo na Zona Franca de Manaus. O IBS segue em teste (0,05% estadual e 0,05% municipal) em 2027 e 2028.
• 2029 a 2032ICMS e ISS diminuem gradualmente (as alíquotas caem para 90%, 80%, 70% e 60% das atuais), enquanto o IBS cresce na mesma proporção.
• 2033ICMS e ISS são extintos e o novo modelo passa a valer por completo.

Na prática, por vários anos o Protheus vai calcular, destacar e escriturar os tributos antigos e os novos ao mesmo tempo. É esse convívio que torna a adequação mais trabalhosa do que uma simples atualização de pacote.

Onde a Reforma bate no Protheus

Configurador de Tributos (CFGTRIB / FISA170)

A TOTVS definiu o Configurador de Tributos como o motor de cálculo de IBS, CBS e Imposto Seletivo. A recomendação é levar todos os tributos para ele, mas também existe um cenário híbrido, em que só IBS e CBS passam pelo Configurador. Para 2026, a rotina faz uma carga inicial dos cadastros de CBS e IBS com status "Em Teste", e essa carga é feita para a filial logada. Em empresas com várias filiais, isso precisa ser conferido uma a uma.

TES

A TES não acaba, mas muda de papel. Segundo o FAQ da TOTVS, as regras fiscais configuradas na TES não migram automaticamente para o Configurador. Os campos de integração com Financeiro, Estoque e Ativo Fixo continuam na TES. Ou seja: cada operação precisa ser revisada e reconfigurada.

Classificação tributária

Os códigos de classificação tributária (cClassTrib) e o CST de IBS e CBS ficam em uma tabela própria do Configurador, vinculada à regra de escrituração. Um código genérico aplicado a tudo até faz a nota passar, mas gera destaque, crédito e escrituração errados.

Cadastros, customizações e integrações

NCM, NBS (para serviços), o perfil de clientes e fornecedores (contribuinte ou não do ICMS, optante do Simples) e os dados de município influenciam o cálculo. Por isso, rotinas em ADVPL/TLPP, pontos de entrada que recalculam impostos e integrações que montam ou leem o XML (e-commerce, WMS, plataformas fiscais, EDI) precisam ser revisadas para o novo leiaute.

Checklist para preparar o seu Protheus

1. Ambiente atualizado. Confirme a release e os pacotes fiscais com as adequações da Reforma. Se o ambiente estiver defasado, comece pela migração de release.
2. Configurador ativo em todas as filiais. Faça a carga de CBS e IBS e confira filial por filial.
3. Mapa de operações. Liste as combinações de produto × operação (venda, devolução, transferência, remessa, bonificação, serviço) e defina cClassTrib e CST para cada uma.
4. Cadastros revisados. NCM, NBS, perfil fiscal de clientes e fornecedores e dados de município.
5. Inventário de customizações. Identifique fontes, pontos de entrada e integrações que tocam em impostos ou no XML.
6. Homologação por cenário. Emita documentos em homologação para cada operação relevante, inclusive NFS-e e CT-e quando houver.
7. Escrituração e apuração. Valide se livros, relatórios e apurações fecham com o que o Fiscal e o Contábil esperam.
8. Plano para 2027. Com o fim do PIS e da Cofins, revise formação de preço, contratos e aproveitamento de créditos antes da virada do ano.

Erros comuns na adequação

• Tratar a Reforma como "só aplicar o pacote da TOTVS".
• Configurar apenas a matriz e esquecer as demais filiais.
• Usar um cClassTrib genérico para todas as operações.
• Esquecer customizações que recalculam impostos ou geram o XML por fora.
• Deixar a NFS-e e os serviços para depois, já que os prazos são diferentes dos da NF-e.

Perguntas frequentes